EnglishНа русском

Переглянути у форматі pdf

ОФШОРНІ ЮРИСДИКЦІЇ ЯК ІДЕАЛЬНЕ СЕРЕДОВИЩЕ ДЛЯ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ КОШТІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ
А. В. Бугаєнко

Назад

УДК: 336.717

А. В. Бугаєнко

ОФШОРНІ ЮРИСДИКЦІЇ ЯК ІДЕАЛЬНЕ СЕРЕДОВИЩЕ ДЛЯ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ КОШТІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ

Анотація

У статті досліджено причини привабливості офшорних юрисдикцій для процесу відмивання "брудних" грошей. Наведено основні ознаки, які можуть свідчити про легалізацію злочинних доходів через країни "податкового раю". Надано рекомендації, щодо попередження відмивання коштів за участю офшорних зон.

In the article explored reasons of attractiveness of off-shore jurisdictions for the process of "dirty" money laundering. Basic signs which can testify about legalization of criminal profits through the countries of "tax paradise" are resulted. Given recommendations, in relation to warn money laundering with participation of offshore areas.

№ 10 2010, стор. 78 - 80

Кількість переглядів: 739

Відомості про авторів

А. В. Бугаєнко

аспірант, кафедра обліку в кредитних і бюджетних установах та економічного аналізу, ДВНЗ "Київський національний економічний університет ім. В. Гетьмана"

Creative Commons License

Стаття розповсюджується за ліцензією
Creative Commons Attribution 4.0 Міжнародна.