DOI: 10.32702/2306-6806.2021.1.24
УДК: 336.7
Ю. П. Макаренко, А. В. Шевченко
АНАЛІЗ УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМ ПОРТФЕЛЕМ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ НА ПРИКЛАДІ АТ "ОТП БАНК"
Анотація
У статті розглянуто теоретичні аспекти, сучасні підходи та методику щодо процесу управління кредитним портфелем комерційного банку. Для дослідження було обрано Акціонерне Товариство "ОТП Банк", було проведено оцінку динаміки та структури його кредитного портфеля протягом 2015—2020 років.
На сьогодні асортимент банківських операцій є досить різноманітним, однак, попри це, кредитні операції є пріоритетним видом діяльності для банків, передусім через їх роль у формуванні сукупного доходу банку. Надмірно швидкі темпи нарощування обсягів кредитування українськими банківськими установами призвело до погіршення якості їх кредитного портфелю. За цих умов набуває відсутність ефективної системи менеджменту та кредитного моніторингу суттєво знизило фінансову стійкість банків.
Ключові слова: комерційний банк; кредит; кредитна діяльність; кредитний портфель; кредитна політика.
Література
1. Бурлаєнко Т.І. Особливості управління кредитним портфелем банку [Електронний ресурс] / Т.І. Бурлаєнко. — 2016. — Режим доступу: http://global-national.in.ua/issue-14-2016/22-vipusk-14-gruden-2016-r/2712-burlaenko-t-i-osoblivosti-upravlinnya-kreditnim-portfelem-banku (дата звернення 19.12.2020).
2. Довгань Ж.М. Особливості управління кредитною діяльністю банківських установ у сучасних умовах [Електронний ресурс] / Ж. Довгань. — 2015. — Режим доступу: http://sf.wunu.edu.ua/index.php/sf/article/view/902/910 (дата звернення 19.12.2020).
3. Коваленко В.В. Управління кредитним портфелем в умовах фінансової невизначеності функціонування банків [Електронний ресурс] / В.В. Коваленко. — 2016. — Режим доступу: http://dspace.oneu.edu.ua/jspui/handle/123456789/4502 (дата звернення 19.12.2020).
4. Національний банк України "Перелік системно важливих банків" [Електронний ресурс]. — Режим доступу: https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsionalniy-bank-onoviv-perelik-sistemnovajlivih-bankiv (дата звернення 18.12.2020).
5. Офіційна річна звітність АТ "ОТП Банк" [Електронний ресурс]. — Режим доступу: https://www.otpbank.com.ua/about/informations/annual-reports/ (дата звернення 18.12.2020).
6. Рац О.М. Дослідження впливу якості кредитного портфелю на ефективність кредитної діяльності банку як складова моніторингу кредитного ризику [Електронний ресурс] / О.М. Рац. — 2015. — Режим доступу до ресурсу: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Tatrv_2015_1(5)__7 (дата звернення 20.12.2020).
7. Семенча І.Є. Управління кредитним банку у сучасних економічних умовах в Україні: проблеми та шляхи подолання [Електронний ресурс] / І.Є. Семенча, А.А. Ткачова. — 2014. — Режим доступу: http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=3117 (дата звернення 19.12.2020).
8. Сєрик Ю.В. Управління кредитним портфелем банку [Електронний ресурс] / Ю.В. Сєрик. — 2012. — Режим доступу: http://nbuv.gov.ua/UJRN/econupr_2012_4_14 (дата звернення 19.12.2020).
Yu. Makarenko, A. Shevchenko
ANALYSIS OF CREDIT PORTFOLIO MANAGEMENT OF A COMMERCIAL BANK ON THE EXAMPLE OF OTP BANK JSC
Summary
The main source of income for banks is to make a profit from lending operations. In addition, the loan portfolio is the main source of risks that affect the reliability and security of banking institutions. In order to ensure the organization of effective lending, banking institutions develop their own internal credit policy and implement practical mechanisms for its implementation, which is why the main task of credit management is to create an effective structure of the loan portfolio and its timely regular analysis.
This article discusses the theoretical aspects, modern approaches and methods for the process of managing the loan portfolio of a commercial bank. On the example of OTP Bank Joint-Stock Company, the dynamics and structure of the loan portfolio during 2015—2020 were assessed.
Today, the range of banking operations is quite diverse, however, despite this, lending is a priority activity for banks, primarily because of their role in shaping the total income of the bank. Excessively rapid growth of lending by Ukrainian banking institutions has led to a deterioration in the quality of their loan portfolio. Under these conditions, the lack of an effective management system and credit monitoring significantly reduced the financial stability of banks.
Credit operations are the most important type of activity of commercial banks, as it is the results of lending that determine the profitability and stable financial condition of the bank. Bank loans play an important role in financing the development of a market economy, as they meet the temporary needs of some enterprises in additional funds due to their temporary surplus in others.
The management of credit activity of a commercial bank involves the organization of the process of credit operations with clearly defined functional boundaries of responsibilities among loan staff. Also under the management of credit activities we understand the implementation of a set of actions: the development and implementation of credit policy, the organization of the credit process through a direct impact on the bank's loan portfolio in accordance with its lending tactics and strategy.
Loan portfolio management is the organization of the bank's activities in the lending process, which aims to prevent or minimize credit risk. The ultimate goals of the credit institution in managing the loan portfolio are, firstly, to make a profit from active operations, and secondly — to support the reliable and safe operation of the bank.
Keywords: commercial bank; credit; credit activity; credit portfolio; credit policy.
References
1. Burlaenko, T.I. (2016), "Peculiarities of credit portfolio management of the bank", Global and national economic problems, [Online], vol. 14, available at: http://global-national.in.ua/issue-14-2016/22-vipusk-14-gruden-2016-r/2712-burlaenko-ti-osoblivosti-upravlinnya-kreditnim-portfelem-banku (Accessed 19 December 2020).
2. Dovgan, J.M. (2015), "Features of credit management of banking institutions in modern conditions", World of finance, [Online], vol. 4, available at: http://sf.wunu.edu.ua/index.php/sf/article/view/902/910 (Accessed 19 December 2020).
3. Kovalenko, V.V. (2016), "Management of credit portfolio in terms of financial uncertainty of banking functioning", Regional economy and management, [Online], vol. 1, available at: http://dspace.oneu.edu.ua/jspui/handle/123456789/4502 (Accessed 19 December 2020).
4. National Bank of Ukraine (2020), "List of systemically important banks", available at: https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsionalniy-bank-onoviv-pereliksistemno-vajlivih-bankiv (Accessed 18 December 2020).
5. The official site of OTP Bank JSC (2020), "The official annual reporting of OTP Bank JSC", available at: https://www.otpbank.com.ua/about/informations/annual-reports (Accessed 18 December 2020).
6. Rats, О.М. (2015), "Investigation of the impact of the quality of the loan portfolio on the effectiveness of the bank's credit activity as a component of credit risk monitoring", Technology audit and production reserves, [Online], vol. 1, available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Tatrv_2015_1(5)__7 (Accessed 20 December 2020).
7. Semencha, I.E. (2014), "Management of credit bank in modern economic conditions in Ukraine: problems and ways to overcome", Efficient economy, [Online], vol. 6, available at: http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=3117 (Accessed 19 December 2020).
8. Serik, Yu.V. (2012), "Bank loan portfolio management", Economics and management, [Online], vol. 4, available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/econupr_2012_4_14 (Accessed 19 December 2020).
№ 1 2021, стор. 24 - 29
Дата публікації: 2021-01-29
Кількість переглядів: 2536
